Департамент платежных систем Национального Банка Республики Казахстан (далее –
Национальный Банк), рассмотрев Ваш запрос касательно открытия банковского счета
индивидуальному предпринимателю в иностранном банке, сообщает следующее.

Действующее законодательство Республики Казахстан в области платежей и платежных систем и о валютном регулировании не ограничивает физические лица, в том числе индивидуальных
предпринимателей, в открытии банковских счетов в финансовых организациях иностранного
государства. Так, согласно статье 8 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и
валютном контроле» (далее – Закон о валютном регулировании) резиденты открывают счета в
иностранных банках без ограничений с учетом положений статьи 16 Закона о валютном
регулировании, а именно, в части уведомления Национального Банка об открытии счета в
иностранном банке путем обращения за присвоением учетного номера такому счету до
осуществления операций с его использованием и представления в Национальный Банк
информации по операциям с использованием такого счета с указанием учетного номера. При
этом согласно параграфу 2 Предпринимательского кодекса Республики Казахстан
индивидуальными предпринимателями являются физические лица. В свою очередь, пунктом 2
статьи 16 Закона о валютном регулировании установлено, что физические лица-резиденты не
уведомляют Национальный Банк о счетах в иностранных банках. О переводах денег физических
лиц с собственных счетов (на собственные счета) в иностранных банках уведомляет
уполномоченный банк, который осуществляет такие переводы денег. Вместе с тем, отмечаем,
что согласно статье 9 Закона о валютном регулировании репатриация национальной и (или)
иностранной валюты по экспорту или импорту заключается в зачислении на банковские счета в
уполномоченных банках: 1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта; 2)
национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения
обязательств нерезидентом. Резидент (за исключением филиала (представительства) иностранной организации) обязан обеспечить репатриацию национальной и (или) иностранной
валюты в сроки, предусмотренные валютным договором по экспорту или импорту. При этом
согласно подпункту 7) пункта 2 Правил ЭИВК экспортер или импортер – это резидент Республики Казахстан (юридическое лицо, его филиал, а также индивидуальный предприниматель), заключивший валютный договор по экспорту или импорту с нерезидентом, либо принявший право требования к нерезиденту в результате уступки требования или принявший долг перед нерезидентом в результате перевода долга по такому договору. В соответствии с главой 2 Правил ЭИВК экспортер или импортер получает учетный номер на валютный договор по экспорту или импорту, сумма которого превышает 50 000 долларов США в эквиваленте либо не указана, в:

 а) уполномоченном банке, который обслуживает банковский счет экспортера или импортера –
если платежи и (или) переводы денег осуществляются с использованием счетов, открытых как в
уполномоченном банке, так и в иностранном банке;

б) территориальном филиале Национального Банка по месту своего постоянного проживания или нахождения – если все платежи и (или) переводы денег осуществляются с использованием счета экспортера или импортера в иностранном банке, указанного в подпункте 1) пункта 3 статьи 9 Закона о валютном регулировании (счета резидента в иностранных банках, предназначенных для обеспечения обязательств резидента в соответствии с условиями привлеченного от нерезидента финансового займа или для обеспечения деятельности филиалов (представительств) резидента, открытых за рубежом).

В соответствии с пунктом 41 Правил ЭИВК экспортер или импортер при проведении
платежей и (или) переводов денег через счет в иностранном банке по валютному договору по
экспорту или импорту представляет ежемесячно до 20 числа (включительно) месяца,
следующего за отчетным периодом, в уполномоченный банк, являющийся банком учетной
регистрации, или территориальный филиал Национального Банка, являющийся банком учетной
регистрации: 1) информацию об исполнении обязательств по валютным договорам по экспорту
или импорту через счет в иностранном банке по форме согласно приложению 11 к Правилам
ЭИВК; 2) выписки по счету в иностранном банке.